Сущность предложения

Автоматизированная система «Бюджет» (АС «Бюджет») совместно с автоматизированной системой «Удаленное рабочее место» (АС «УРМ») обеспечивают: комплексную автоматизацию деятельности финансового органа (ФО) города и главных распорядителей бюджетных средств (ГРБС), на всех этапах составления и исполнения бюджета; автоматизацию финансовой деятельности получателя бюджетных средств (ПБС) и организацию электронного обмена данными между ПБС и ФО.

Объектами автоматизации являются: ФО, 23 ГРБС и 460 ПБС

Решаемые задачи: формирование проекта бюджета; исполнение бюджета в рамках среднесрочного финансового планирования в соответствии с действующим бюджетным законодательством; обеспечение создания системы управленческого бюджетного учета и отчетности финансового органа; поддержка различных вариантов кассового обслуживания исполнения бюджета в органах Федерального казначейства (ФК).

Полное описание концепции решения

Постоянное совершенствование бюджетного процесса привело к увеличению функций ФО, повышенным требованиям к качеству и достоверности обрабатываемой информации при значительном увеличении объема обрабатываемых данных. Появление технических ресурсов, специализированного программного обеспечения (ПО) и наличие специалистов по информационным технологиям позволило автоматизировать бюджетный процесс.

Предпосылки создания системы:

• возросший объем обрабатываемой информации;
• повышение требований к качеству и достоверности предоставляемых данных в режиме реального времени;
• оснащенность компьютерной техникой рабочих мест и наличие локально-вычислительной сети;
• появление специализированных программных продуктов;
• наличие специалистов в области информационных технологий.

Цель создания системы:

• Внедрение новых форм и методов управления общественными финансами на основе современных информационных технологий.
• Поддержка среднесрочного финансового планирования с возможностью учета плановых показателей на один или три года с различной степенью детализации по кодам классификации операций сектора государственного управления для разных видов расходов бюджета и (или) главных распорядителей бюджетных средств.
• Создание единого централизованного хранилища данных ФО.
• Повышение эффективности работы сотрудников ФО, ГРБС и ПБС и оперативности их взаимодействия благодаря использованию специализированного программного обеспечения и методов групповой обработки данных в едином централизованном хранилище.
• Существенное сокращение объема трудоемких рутинных операций, минимизация количества ошибок, допускаемых при ручной обработке информации, благодаря механизмам автоматического контроля и экспорта/импорта данных.
• Внедрение технологии конвейерной обработки и множественного визирования электронных документов различными исполнителями в пределах зоны их ответственности, учитывающей существующую нормативно-правовую базу и обеспечивающей защищенность, управляемость и доступность документов.
• Получение достоверной оперативной информации и необходимой аналитической отчетности в режиме реального времени.
• Организация электронного документооборота с ПБС, органами Федерального казначейства и банка.
• Ведение автоматизированного учета как бюджетных средств, так и средств, полученных от приносящей доход деятельности, и средств, находящихся во временном распоряжении.

Требования, предъявляемые к системе:

• круглосуточная работоспособность системы;
• наличие обработки исключительных ситуаций;
• автоматизированный мониторинг действий пользователей;
• защита информации от несанкционированного доступа;
• распределенный доступ пользователей к системе (каждый редактирует только «свои данные» и имеет доступ только к тем данным, которые ему настроены);
• использование существующей сети УРМ;
• обеспечение сохранности информации при авариях(отказах технических средств, потере питания т.п.);
• должна быть обеспечена возможность поэтапного наращивания, как производительности, так и функционального состава системы;
• система должна иметь открытые интерфейсы для развития и интеграции;
• система должна обеспечить хранение и распространение нормативно-справочной, нормативно-методической информации, форм отчетности;
• перенастройки при изменении нормативно-правовой базы в части управления бюджетным процессом без изменения программного кода.

Состав и структура системы:

• бюджетная роспись по доходам;
• бюджетная роспись расходов;
• бюджетная роспись источников финансирования дефицита бюджета;
• смета доходов и расходов по средствам от приносящей доход деятельности;
• реестр расходных обязательств;
• поступление доходов;
• казначейское исполнение бюджета;
• расход средств, от приносящей доход деятельности;
• возврат средств, поступающих во временное распоряжение;
• обслуживание лицевых счетов, открытых в органах ФК («03» счета);
• бухгалтерский учет;
• свод казначейских документов;
• электронный обмен с органами ФК, банком и ПБС;
• сбор и консолидация отчетности;
• бюджетные обязательства по муниципальным контрактам.

Для качественного функционирования системы разработчиком предусмотрено постоянное обновление системы. Возможность развития и модернизации системы обеспечивается заложенными функциональными требованиями к системе в целом: модульность, масштабируемость, интегрированность, открытость, гибкость. В рамках исполнения решения муниципалитета города Ярославля от 05.12.2008г. №25 «О Программе реформирования муниципальных финансов города Ярославля на 2008-2010 годы» планируется приобретение и внедрение автоматизированной информационной системы «Управление процессом планирования бюджета», которая позволит сократить трудозатраты на планирование бюджета города с учетом принципов бюджетирования, ориентированного на результат (БОР).

Ресурсное обеспечение создания и развития системы (средства)

Система использует клиент-серверную технологию и функционирует на базе операционной системы Windows. Система поддерживает системы управления базами данных Oracle и Interbase (и совместимые с ними).

Связь между ФО и ПБС осуществляется по любому каналу, поддерживающему протокол TCP/IP (локальная сеть, Internet — соединение, модемное соединение).

Ожидаемый социально-экономический или иной эффект создания системы:

• Повышение производительности и качества работы сотрудников всех звеньев бюджетного процесса.
• Повышение оперативности и качества управления бюджетным процессом.
• Переход на безбумажную технологию.

Перечень автоматизируемых деловых процессов

• Учет бюджетных ассигнований и лимитов бюджетных обязательств по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета;
• Ведение кассового плана по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита бюджета;
• Формирование реестра расходных обязательств;
• Учет объемов финансирования;
• Учет смет доходов и расходов по средствам от приносящей доход деятельности;
• Учет кассового исполнения бюджет;
• Учет кассовых поступлений в бюджет;
• Учет кассовых выплат из бюджета;
• Сводный бухгалтерский учет;
• Бюджетная отчетность;
• Автоматический бюджетный контроль;
• Учет муниципальных контрактов;
• Использование электронно-цифровой подписи (ЭЦП);
• Организация электронного документооборота с ПБС, органами ФК и банком.

Правовая принадлежность

Исключительное право на систему имеет разработчик системы НПО «Криста» г. Рыбинск.

Возможность тиражирования

Возможно использование системы в звене ФО муниципального образования, ФО субъекта федерации.

Архитектура решения, требования к инфраструктуре

Описание технологических компонент, из которых состоит решение:

• архитектура системы построена на основе унифицированных технических решений;
• при модернизации системы, моделировании процессов применяется унифицированная методология, а также максимально используется заложенная в поставляемом прикладном программном обеспечении функциональность;
• прикладное программное обеспечение системы построено с использованием стандартных и унифицированных методов разработки программных систем;
• в составе системы по возможности применяются типовые (унифицированные) классификаторы и справочники, действие которых на территории РФ и городе Ярославле определено соответствующими нормативными актами и стандартами. В системе предусмотрена возможность наращивания классификаторов и справочников, как в отношении количества элементов, так и в части развития их структуры (развитие иерархических структур, создание дополнительных группировок и т.д.).

Методология внедрения решения

• Нормативно-правовое обеспечение (бюджетный кодекс, приказы Министерства финансов, постановления мэра, приказы и распоряжения директора, договора с разработчиком ПО, ПБС, соглашения с органами ФК и банком);
• Методология внедрения по графику внедрения ПО и графику перехода учреждений на казначейское исполнение бюджета;
• Методология настройки (настройку осуществляют разработчик ПО и специалисты ФО);
• Преднастроенное ПО